Организация многовалютного учета
Система АКСАПТА является многовалютной, т.е. позволяет вводить операции в разных валютах. До ввода валютных операций необходимо создать картотеку используемых кодов валют и ввести курсы пересчета валют в базовую валюту.
В системе предусмотрено ведение учета в двух базовых валютах – первой (будем называть ее базовой или первичной) и второй (может использоваться термин «вторичная валюта»).
Базовая валюта – это, как правило, национальная валюта (например, для российских компаний - рубли).
Вторая валюта – это выбранная компанией иностранная валюта (например, доллары или евро). Как правило, вторая валюта – это валюта, в которой ведется корпоративный и управленческий учет. Эта функциональность позволяет одновременно вести учет в национальной и иностранной валюте без использования механизма трансляции. Учет в двух базовых валютах позволяет устранить инфляционную составляющую при получении данных для управленческого учета.
Таким образом, сумма каждой проводки учитывается в трех валютах:
· Валюта операции
· Базовая валюта
· Вторая валюта.
Функция Курсовая разница по вторичной валюте позволяет скорректировать баланс во вторичной валюте по счетам компании, после чего при помощи стандартной функциональности системы (к примеру, генератор финансовых отчетов) пользователь может получить корректную финансовую информацию – сальдо и обороты по счетам. При настройке параметров необходимо настроить способы пересчета счетов типа «прибыли и убытки» и счета, на которые пойдет полученная курсовая разница.
